Особливості управління кредитним ризиком на базі розвитку зеленого банкінгу в сучасних умовах розвитку банківської системи

Крилова О. В.; Горяча О. І.; Шкурінський Д. П.

Основні рецензенти

Білоцерківець Володимир Вікторович - Український державний університет науки та технологій

Герасименко Анжеліка Григорівна - Київський національний торговельно-економічний університет

Завгородня Олена Олександрівна - Український державний університет науки та технологій

Литвиненко Наталія Іванівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Тарасевич Віктор Миколайович - Український державний університет науки та технологій

Пилипенко Ганна Миколаївна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Ходжаян Аліна Олександрівна - Київський національний університет ім. Т.Г. Шевченка

Прушківський Володимир Генадійович - Національний університет «Запорізька політехніка»

Задоя Анатолій Олександрович - Дніпропетровський університет імені Альфреда Нобеля

Прушківська Емілія Василівна - Національний університет «Запорізька політехніка»

Мушникова Світлана Анатоліївна - Український державний університет науки та технологій

Пилипенко Юрій Іванович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Смєсова Вікторія Леонідівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Безугла Людмила Сергіївна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Амоша Олександр Іванович - Інститут економіки промисловості Національної академії наук України

Булєєв Іван Петрович - Інститут економіки промисловості Національної академії наук України

Залознова Юлія Станіславівна - Інститут економіки промисловості Національної академії наук України

Ареф’єва Олена Володимирівна - Національний авіаційний університет

Прохорова Вікторія Володимирівна - Українська інженерно-педагогічна академія

Вагонова Олександра Григорівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Єрмошкіна Олена Вячеславівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Макурін Андрій Андрійович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Пашкевич Марина Сергіївна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Усатенко Ольга Володимирівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Лазебник Лариса Леонідівна - Університет державної фіскальної служби України

Чуріканова Олена Юріївна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Бардась Артем Володимирович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Бойченко Микола Вікторович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Іванова Марина Іллівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Трифонова Олена Василівна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Швець Василь Якович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Красовська Олена Юріївна - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Касян Сергій Якович - Національний технічний університет «Дніпровська політехніка»

Метеленко Наталія Георгіївна - Запорізька державна інженерна академія

Петруня Юрій Євгенович - Університет митної справи та фінансів

Стаття

Випуск:	2025 №4 (92)
Рубрика:	Фiнанси, облік та оподаткування
УДК:	336.71:004
DOI:	https://doi.org/10.33271/ebdut/92.112
Мова статті:	Українська
Сторінки:	112-120
Заголовок:	Особливості управління кредитним ризиком на базі розвитку зеленого банкінгу в сучасних умовах розвитку банківської системи
Автори:	Крилова О. В., НТУ «Дніпровська політехніка», Горяча О. І., НТУ «Дніпровська політехніка», Шкурінський Д. П., НТУ «Дніпровська політехніка»
Анотація:	Методологія дослідження. Результати отримані за рахунок застосування методів: системного аналізу – при дослідженні концептуальних засад зеленого банкінгу та його впливу на кредитний ризик; економіко-статистичного аналізу – при оцінці фінансової ефективності ESG-орієнтованих та традиційних банків; порівняльного аналізу – при зіставленні ризикпрофілів різних типів кредитування; структурно-функціонального методу – при дослідженні портфеля зелених фінансових продуктів українських банків; емпіричного дослідження – при аналізі даних 21 банку, які підлягають стрес-тестуванню НБУ у 2025 році. Результати. Встановлено, що ESG-орієнтовані банки демонструють суттєво кращі показники: ROA 2,4% проти 1,8% у традиційних банків, частка NPL 5,1% проти 7,8%, операційна ефективність 52,3% проти 58,7%. Виявлено, що зелені кредити характеризуються нижчими ризиками-NPL для кредитів на відновлювану енергетику становить 3,2%, для енергоефективності 4,1%, тоді як для традиційних корпоративних кредитів 6,8%. Визначено вісім категорій зелених фінансових продуктів у портфелях українських банків загальним обсягом понад 12 млрд грн. Встановлено значну диференціацію ESG-зрілості банків за типами власності: банки з іноземним капіталом – 78% інтегрували ESG у ризик-менеджмент, державні банки – 60%, приватні вітчизняні – лише 35%. Новизна. Розроблено п’ятикомпонентну ESG-скорингову модель оцінки кредитного ризику, що включає екологічний, соціальний, управлінський, воєнно-адаптаційний та фінансовий компоненти. Обґрунтовано систему управління ESG-ризиками з розподілом функцій між стратегічним, тактичним та операційним рівнями. Ідентифіковано унікальні особливості функціонування зеленого банкінгу в умовах воєнного стану та євроінтеграційних процесів. Практична значущість. Сформульовано методичні рекомендації щодо впровадження ESG-критеріїв у процеси кредитного андеррайтингу, створення системи моніторингу ESGпоказників та розробки спеціалізованих зелених кредитних продуктів. Результати можуть бути використані банківськими установами для оптимізації систем управління кредитним ризиком, НБУ – для вдосконалення регуляторної політики у сфері сталого фінансування, міжнародними організаціями – для оцінки прогресу впровадження ESG-стандартів в умовах після-конфліктного відновлення.
Ключові слова:	«зелений» банкінг, Кредитний ризик, ЕSG-ризики, Сталий розвиток, Зелені кредити, Фінансова стійкість банків, ЕSG-скоринг, Відновлювана енергетика, Енергоефективність, Воєнний стан
Файл статті:	EV20254_112-120.pdf
Література:	1. Finance and the Green Deal.(2024) Retrieved from https://commission.europa.eu/strategy-and-policy/priorities-2019-2024/european-green-deal/finance-and-green-deal_en 2. Zhou, X., Caldecott, B., Hoepner, A., & Wang, Y. (2022). Bank Green Lending and Credit Risk: An Empirical Analysis of China's Green Credit Policy. Smith School of Enterprise and the Environment, University of Oxford. Retrieved from https://www.smithschool.ox.ac.uk/sites/default/files/2022-03/Bank-Green-Lending-and-Credit-Risk.pdf 3. An, X., Chen, H., Wang, Y., & Zhang, D. (2023). Green credit and bank risk: Does corporate social responsibility matter? Finance Research Letters, 58. Retrieved from https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S1544612323007213 4. Kuznietsova, N., & Amoroso, S. (2021). An Approach to Green Financial Credit Risks Modeling. CEUR Workshop Proceedings, 3241, paper 17. Retrieved from https://ceur-ws.org/Vol-3241/paper17.pdf 5. Chen, L., Liu, Y., & Wang, M. (2025). The impact of ESG factors on credit ratings: An empirical analysis of European banks. International Review of Financial Analysis, (89), 103456. Retrieved from https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1059056025002199 6. Chen, L., Liu, Y., & Wang, M. (2025). The impact of ESG factors on credit ratings: An empirical analysis of European banks. International Review of Economics & Finance. Retrieved from https://ideas.repec.org/a/eee/reveco/v99y2025ics1059056025002199.html 7. Chaikovskyi, Ya., Lutsiv, B., Dziubliuk, O., Chaikovskyi, Ye., & Lutsiv, P. (2025). Bankivske zelene kredytuvannia yak kliuchovyi instrument finansuvannia staloho rozvytku. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii i praktyky, 2(61), 57-72. https://doi.org/10.55643/fcaptp.2.61.2025.4651 8. Zhytar, M. (2024). Stiike finansuvannia i zelenyi banking v Ukraini: suchasnyi stan ta perspektyvy rozvytku. Ekonomika ta suspilstvo, Issue 62. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-62-66 9. Erastov, V., Yukhymenko, V. (2025). Upravlinnia kredytnym ryzykom banku: teoretychni zasady ta shliakhy vdoskonalennia. Ekonomika ta suspilstvo, 74. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2025-74-148 10. Sloboda, L.Y., Dunas, N.V., & Mysko, N.V. (2024). Features of Green Banking Development in Sustainable Economy for Ukraine's Reconstruction. Problemy ekonomiky, 3(61), 261-275. https://doi.org/10.32983/2222-0712-2024-3-261-275 11. KPMG. (2022). ESG-ryzyky u bankivskii sferi [ESG risks in banking sector]. Retrieved from https://assets.kpmg.com/content/dam/kpmg/ua/pdf/2022/01/esg-risks.pdf 12. Bondarenko, L. (2025). ESG-bankivnytstvo v Ukraini ta sviti: vyklyky ta novitni trendy. Ekonomika ta suspilstvo, 72. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2025-72-15 13. National Bank of Ukraine. (2025). Zvit pro finansovu stabilnist: cherven 2025 roku [Financial Stability Report: June 2025]. Kyiv: NBU, 112 p. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/FSR_2025-H1.pdf 14. Menicucci, E., & Paolucci, G. (2023). ESG dimensions and bank performance: an empirical investigation in Italy. Corporate Governance, 23(3), 563-586. https://doi.org/10.1108/cg-03-2022-0094 15. Várgedő, B., Burger, C., Kim, D. (2025). Green Firms Are Less Risky: Results from a Preferential Capital Requirement Programme in Emerging Europe. MNB Working Papers, 2. Retrieved from https://ideas.repec.org/p/mnb/wpaper/2025-2.html 16. National Bank of Ukraine. (2025). Bila knyha z upravlinnia ESG-ryzykamy u finansovomu sektori [White Paper on ESG Risk Management in the Financial Sector]. Kyiv: NBU, 240 p. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Bila_knyga_2025_fin.pdf?v=13 17. Shulha, N., Omelenchuk, V. (2024). ESG- ryzyky bankiv. Zovnishnia torhivlia: ekonomika, finansy, pravo, 2, 101-119. DOI: 10.31617/3.2024(133)06 18. Vovchenko, O. (2023). ESG-stratehiia yak osnova upravlinnia ryzykamy staloho rozvytku v bankakh. Ekonomika ta suspilstvo, 50. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-50-85

Адреса редакції:

Кафедра міжнародних відносин і аудиту, НТУ «Дніпровська політехніка», проспект Яворницького, 19, м. Дніпро, Україна, 49005.

Телефони для довідок: +380 (97) 115-75-45 – провідний редактор Черченко Ніна Альбертівна.

E-mail: Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її.

Air Force 1

Головний редактор журналу

Макурін А.А., доктор економічних наук, професор кафедри міжнародних відносин і аудиту НТУ «Дніпровська політехніка»

Заступники головного редактора:

Булєєв І. П., доктор економічних наук, професор, головний науковий співробітник відділу проблем економіки підприємств інституту економіки промисловості НАН України, Україна

Вагонова О. Г., доктор економічних наук, завідувач кафедри прикладної економіки, підприємництва та публічного управління НТУ «Дніпровська політехніка»

Голова редакційної ради

Безугла Л.С. д.е.н., проф. завідувач кафедри туризму та економіки підприємства НТУ «Дніпровська політехніка»

Члени редакційної колегії:

Макурін Андрій Андірйович, доктор економічних наук, професор, професор кафедри міжнародних відносин і аудиту, НТУ «Дніпровська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0001-8093-736X
Вагонова Олександра Григорівна, доктор економічних наук, професор, завідувач кафедри прикладної економіки, підприємництва та публічного управління НТУ «Дніпровська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0001-6553-7771
Безугла Людмила Сергіївна, доктор економічних наук, професор, завідувач кафедри туризму та економіки підприємства, НТУ «Дніпровська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-6520-4325
Іванова Марина Іллівна, доктор економічних наук, професор, професор кафедри менеджменту НТУ «Дніпровська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-1130-0186
Баштанник Оксана Віталіївна, доктор наук з державного управління, професор, професор кафедри історії та політичної теорії, права НТУ «Дніпровська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0003-4067-3261
Ахмедова Олена Олегівна доктор наук з державного управління, доцент, професор кафедри туризму та готельно-ресторанного бізнесу, Київський національний університет технологій та дизайну, Україна, yelena.akhmedova @hneu.net https://orcid.org/0000-0003-1573-7710
Городиський Микола Петрович, кандидат економічних наук, доцент, Державний університет «Житомирська політехніка», Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-2093-5263
Терещенко Елеонора Юріївна, кандидат економічних наук, доцент, доцент кафедри економіки та фінансів підприємства Київського національного торговельно-економічного університету МОН, України, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0003-2272-5224
Павлова Валентина Андріївна, доктор економічних наук, професор, професор кафедри підприємництва Вищого навчального закладу «Університет імені Альфреда Нобеля», м. Дніпро, Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-6762-8041
Булєєв Іван Петрович доктор економічних наук, професор, головний науковий співробітник відділу проблем економіки підприємств інституту економіки промисловості НАН України, Україна, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https:// orcid.org/0000-0002-7912-3649
Mariia Rizun, Ph.D., Associate Professor, Department of Computer Science, Faculty of Information Technology and Communications, University of Economics in Katowice (Poland), Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-9646-7638
Joanna Rosak-Szyrocka, PhD., Assistant Professor at Częstochowa University of Technology (Poland) https://wis.pcz.pl/wykladowcy---sprawozdawczosc/dr-joanna-rosak-szyrocka https://orcid.org/0000-0002-5548-6787
Nalivaike Jolanta Miko, Doctor of Social Sciences (specialization – Management), Vice Dean of the Faculty of Business Management, Associate Professor at the Department of Management, Vilnius Gediminas Technical University (VILNIUS TECH), Lithuania, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0003-1009-4111
Kamysbayev Marat Kuralbekovich, Doctor of Economic Sciences, Professor, Department of Management and Mathematical Economics, Kazakh National Research Technical University, Almaty, 050000, Kazakhstan, Ця електронна адреса захищена від спам-ботів. вам потрібно увімкнути JavaScript, щоб побачити її. https://orcid.org/0000-0002-6952-6030

Провідний редактор Черченко Н. А.

Літературний редактор Ісакова М. Л.

Технічний редактор Літвінов Ю.І.

Стаття

Більше статей...