| Анотація: | Методологія дослідження. Результати отримані за рахунок застосування методів: системного аналізу – при дослідженні концептуальних засад зеленого банкінгу та його впливу на кредитний ризик; економіко-статистичного аналізу – при оцінці фінансової ефективності ESG-орієнтованих та традиційних банків; порівняльного аналізу – при зіставленні ризикпрофілів різних типів кредитування; структурно-функціонального методу – при дослідженні портфеля зелених фінансових продуктів українських банків; емпіричного дослідження – при аналізі даних 21 банку, які підлягають стрес-тестуванню НБУ у 2025 році. Результати. Встановлено, що ESG-орієнтовані банки демонструють суттєво кращі показники: ROA 2,4% проти 1,8% у традиційних банків, частка NPL 5,1% проти 7,8%, операційна ефективність 52,3% проти 58,7%. Виявлено, що зелені кредити характеризуються нижчими ризиками-NPL для кредитів на відновлювану енергетику становить 3,2%, для енергоефективності 4,1%, тоді як для традиційних корпоративних кредитів 6,8%. Визначено вісім категорій зелених фінансових продуктів у портфелях українських банків загальним обсягом понад 12 млрд грн. Встановлено значну диференціацію ESG-зрілості банків за типами власності: банки з іноземним капіталом – 78% інтегрували ESG у ризик-менеджмент, державні банки – 60%, приватні вітчизняні – лише 35%. Новизна. Розроблено п’ятикомпонентну ESG-скорингову модель оцінки кредитного ризику, що включає екологічний, соціальний, управлінський, воєнно-адаптаційний та фінансовий компоненти. Обґрунтовано систему управління ESG-ризиками з розподілом функцій між стратегічним, тактичним та операційним рівнями. Ідентифіковано унікальні особливості функціонування зеленого банкінгу в умовах воєнного стану та євроінтеграційних процесів. Практична значущість. Сформульовано методичні рекомендації щодо впровадження ESG-критеріїв у процеси кредитного андеррайтингу, створення системи моніторингу ESGпоказників та розробки спеціалізованих зелених кредитних продуктів. Результати можуть бути використані банківськими установами для оптимізації систем управління кредитним ризиком, НБУ – для вдосконалення регуляторної політики у сфері сталого фінансування, міжнародними організаціями – для оцінки прогресу впровадження ESG-стандартів в умовах після-конфліктного відновлення. |
| Література: | - 1. Finance and the Green Deal.(2024) Retrieved from https://commission.europa.eu/strategy-and-policy/priorities-2019-2024/european-green-deal/finance-and-green-deal_en
- 2. Zhou, X., Caldecott, B., Hoepner, A., & Wang, Y. (2022). Bank Green Lending and Credit Risk: An Empirical Analysis of China's Green Credit Policy. Smith School of Enterprise and the Environment, University of Oxford. Retrieved from https://www.smithschool.ox.ac.uk/sites/default/files/2022-03/Bank-Green-Lending-and-Credit-Risk.pdf
- 3. An, X., Chen, H., Wang, Y., & Zhang, D. (2023). Green credit and bank risk: Does corporate social responsibility matter? Finance Research Letters, 58. Retrieved from https://www.sciencedirect.com/science/article/abs/pii/S1544612323007213
- 4. Kuznietsova, N., & Amoroso, S. (2021). An Approach to Green Financial Credit Risks Modeling. CEUR Workshop Proceedings, 3241, paper 17. Retrieved from https://ceur-ws.org/Vol-3241/paper17.pdf
- 5. Chen, L., Liu, Y., & Wang, M. (2025). The impact of ESG factors on credit ratings: An empirical analysis of European banks. International Review of Financial Analysis, (89), 103456. Retrieved from https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S1059056025002199
- 6. Chen, L., Liu, Y., & Wang, M. (2025). The impact of ESG factors on credit ratings: An empirical analysis of European banks. International Review of Economics & Finance. Retrieved from https://ideas.repec.org/a/eee/reveco/v99y2025ics1059056025002199.html
- 7. Chaikovskyi, Ya., Lutsiv, B., Dziubliuk, O., Chaikovskyi, Ye., & Lutsiv, P. (2025). Bankivske zelene kredytuvannia yak kliuchovyi instrument finansuvannia staloho rozvytku. Finansovo-kredytna diialnist: problemy teorii i praktyky, 2(61), 57-72. https://doi.org/10.55643/fcaptp.2.61.2025.4651
- 8. Zhytar, M. (2024). Stiike finansuvannia i zelenyi banking v Ukraini: suchasnyi stan ta perspektyvy rozvytku. Ekonomika ta suspilstvo, Issue 62. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2024-62-66
- 9. Erastov, V., Yukhymenko, V. (2025). Upravlinnia kredytnym ryzykom banku: teoretychni zasady ta shliakhy vdoskonalennia. Ekonomika ta suspilstvo, 74. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2025-74-148
- 10. Sloboda, L.Y., Dunas, N.V., & Mysko, N.V. (2024). Features of Green Banking Development in Sustainable Economy for Ukraine's Reconstruction. Problemy ekonomiky, 3(61), 261-275. https://doi.org/10.32983/2222-0712-2024-3-261-275
- 11. KPMG. (2022). ESG-ryzyky u bankivskii sferi [ESG risks in banking sector]. Retrieved from https://assets.kpmg.com/content/dam/kpmg/ua/pdf/2022/01/esg-risks.pdf
- 12. Bondarenko, L. (2025). ESG-bankivnytstvo v Ukraini ta sviti: vyklyky ta novitni trendy. Ekonomika ta suspilstvo, 72. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2025-72-15
- 13. National Bank of Ukraine. (2025). Zvit pro finansovu stabilnist: cherven 2025 roku [Financial Stability Report: June 2025]. Kyiv: NBU, 112 p. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/FSR_2025-H1.pdf
- 14. Menicucci, E., & Paolucci, G. (2023). ESG dimensions and bank performance: an empirical investigation in Italy. Corporate Governance, 23(3), 563-586. https://doi.org/10.1108/cg-03-2022-0094
- 15. Várgedő, B., Burger, C., Kim, D. (2025). Green Firms Are Less Risky: Results from a Preferential Capital Requirement Programme in Emerging Europe. MNB Working Papers, 2. Retrieved from https://ideas.repec.org/p/mnb/wpaper/2025-2.html
- 16. National Bank of Ukraine. (2025). Bila knyha z upravlinnia ESG-ryzykamy u finansovomu sektori [White Paper on ESG Risk Management in the Financial Sector]. Kyiv: NBU, 240 p. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/Bila_knyga_2025_fin.pdf?v=13
- 17. Shulha, N., Omelenchuk, V. (2024). ESG- ryzyky bankiv. Zovnishnia torhivlia: ekonomika, finansy, pravo, 2, 101-119. DOI: 10.31617/3.2024(133)06
- 18. Vovchenko, O. (2023). ESG-stratehiia yak osnova upravlinnia ryzykamy staloho rozvytku v bankakh. Ekonomika ta suspilstvo, 50. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2023-50-85
|
Архів